¿Por qué debería considerar deducciones fiscales?
Gracias a la existencia del Programa de Socios de YouTube, cada creador tiene la oportunidad de ganar ingresos por video. Además, los videos suelen estar llenos de anuncios, por los cuales los YouTubers reciben dinero. Todo esto se llama ingresos, que deben documentarse oficialmente.
Básicamente, gastas tu propio dinero para producir contenido, desde la compra de equipos hasta el pago de tu equipo creativo (ni siquiera hablamos del pago por descansos y vacaciones). Los egresos están allí para "aliviar" estos costos.
Estamos seguros de que no todos ustedes son conscientes de que pueden obtener deducciones fiscales para YouTubers. Sin embargo, los artículos de gasto y las deducciones fiscales pueden variar mucho según los ingresos y el país. Revisemos Estados Unidos y Europa como ejemplo.
Deducciones fiscales para YouTubers: EE.UU. vs Europa
1. Gastos de negocio
En ambos, Estados Unidos y Europa, los YouTubers pueden deducir gastos ordinarios y necesarios para el negocio. Esto incluye los costos de equipos para contenido (como cámaras y micrófonos), software y marketing. Sin embargo, las reglas específicas y los límites en las deducciones pueden variar por país.
Por ejemplo, en Estados Unidos, la IRS permite una amplia gama de deducciones siempre que se consideren necesarias para el negocio. En EE.UU., tienes derecho a reclamar una compensación por una parte del costo de la actualización de tu equipo o el alquiler de un lugar para la filmación.
2. Deducción de oficina en el hogar
En Estados Unidos, los YouTubers pueden reclamar una deducción por oficina en el hogar si utilizan parte de su hogar exclusivamente para su negocio. Esto puede cubrir una parte del alquiler, servicios públicos y otros gastos relacionados. Por ejemplo, utilizas una pequeña parte de tu apartamento como oficina en el hogar. Esto significa que el 30% de todos tus gastos del hogar puede deducirse como gastos de oficina en el hogar.
En Europa, las reglas pueden diferir significativamente por país. Algunos países permiten deducciones similares (por ejemplo, Países Bajos, Alemania, España, Italia, Austria, Irlanda, Bélgica, Portugal, Grecia, Polonia y Francia), mientras que otros pueden tener requisitos más estrictos en cuanto al uso del espacio de oficina en casa.
¿Quieres crecer más rápido en YouTube?
Obtén una auditoría gratuita de tu canal por parte de expertos de Mediacube. Identifica qué te está frenando y recibe un plan claro de acción para impulsar tu crecimiento.
Obtenga una Auditoría Gratuita
3. Retención de impuestos para no residentes
Una diferencia importante surge en cómo se retienen los impuestos para creadores no residentes. En Estados Unidos, YouTube requiere que todos los creadores, independientemente de su ubicación, presenten información fiscal. Los creadores no estadounidenses pueden enfrentar impuestos de retención sobre sus ingresos provenientes de espectadores estadounidenses, que pueden llegar hasta un 24% si no proporcionan la información fiscal necesaria.
En Europa, los tratados fiscales pueden reducir las tasas de retención, y los detalles pueden variar ampliamente dependiendo del país de residencia y su acuerdo con Estados Unidos.
4. IVA y impuesto sobre ventas
En muchos países europeos, los creadores de YouTube también pueden necesitar considerar el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) sobre sus ingresos, especialmente si están vendiendo productos (por ejemplo, ropa de marca) o servicios.
Esto no es un problema en Estados Unidos, donde el impuesto sobre ventas se aplica de manera diferente y generalmente solo sobre bienes físicos vendidos.
5. Requisitos de informe
En Estados Unidos, los creadores de YouTube deben informar sus ingresos y gastos en el formulario C de su declaración de impuestos, lo que requiere un registro detallado de todos los gastos relacionados con el negocio. Además, es obligatorio si sus ingresos superan los 600 dólares al mes.
En Europa, los requisitos de informe pueden variar significativamente por país, con algunos que requieren cuentas más detalladas que otros.
6. Servicios profesionales
Ambas regiones permiten deducciones por servicios profesionales, como tarifas legales y contables. Sin embargo, el alcance en que estos pueden reclamarse puede diferir según las leyes fiscales locales.
Por cierto, en Estados Unidos, también puedes obtener una deducción fiscal parcial para el uso de Internet y teléfono, entradas, software y suscripciones pagadas, lo cual es definitivamente una ventaja.
Aunque tanto los creadores de YouTube en Estados Unidos como en Europa pueden beneficiarse de diversas deducciones fiscales, los detalles de lo que se puede deducir, cómo se retienen los impuestos y los requisitos generales de informe pueden variar significativamente. Por eso es crucial que los creadores de ambos regiones consulten a profesionales fiscales familiarizados con las leyes locales para garantizar el cumplimiento y maximizar sus deducciones.
¡Buena suerte!
