Благодаря существованию программы партнеров YouTube, каждый создатель имеет возможность зарабатывать доход на каждом видео. Кроме того, видео часто полны рекламы, за которую ютуберы получают деньги. Все это называется доходом, который необходимо официально задокументировать.
По сути, вы тратите свои собственные деньги на производство контента, от покупки оборудования до оплаты вашей творческой команды (мы даже не говорим о оплате перерывов и отпусков). Вычеты призваны «облегчить» эти затраты.
Мы уверены, что не каждый из вас знает, что можно получить налоговые вычеты для ютуберов. Однако пункты расходов и налоговые вычеты могут сильно различаться в зависимости от дохода и страны. Давайте рассмотрим США и Европу как пример.
Налоговые вычеты для ютуберов: США vs Европа
1. Расходы на бизнес
И в США, и в Европе ютуберы могут вычитать обычные и необходимые расходы на бизнес. Это включает в себя затраты на оборудование для контента (например, камеры и микрофоны), программное обеспечение и маркетинг. Однако конкретные правила и лимиты на вычеты могут варьироваться в зависимости от страны.
Например, в США IRS позволяет широкий спектр вычетов, пока они считаются необходимыми для бизнеса. В США у вас есть полное право претендовать на возмещение части стоимости модернизации оборудования или аренды места для съемки.
2. Вычет за домашний офис
В США ютуберы могут претендовать на вычет за домашний офис, если они используют часть своего дома исключительно для своего бизнеса. Это может покрывать часть аренды, коммунальных услуг и других связанных расходов. Например, вы используете небольшую часть своей квартиры как домашний офис. Это означает, что 30% всех ваших расходов на дом можно вычесть как расходы на домашний офис.
В Европе правила могут существенно различаться от страны к стране. Некоторые страны разрешают аналогичные вычеты (например, Нидерланды, Германия, Испания, Италия, Австрия, Ирландия, Бельгия, Португалия, Греция, Польша и Франция), в то время как другие могут иметь более строгие требования относительно использования домашнего офисного пространства.
Learn more
Хотите быстрее расти на YouTube? Получите бесплатный аудит канала от экспертов Mediacube. Определите, что мешает вам и получите четкий план действий для ускорения роста. [Получите Бесплатный Аудит](https://mediacube.io/form?page=&form=welcome)
Подробнее3. Удержание налогов для нерезидентов
Значительная разница возникает в том, как удерживаются налоги для нерезидентных создателей. В США, YouTubeтребует от всех создателей, независимо от их местонахождения, предоставлять налоговую информацию. Нерезидентные создатели могут столкнуться с удержанием налогов на свои заработки от американских зрителей, которые могут составлять до 24%, если они не предоставят необходимую налоговую информацию.
В Европе налоговые соглашения могут снижать ставки удержания, и подробности могут существенно различаться в зависимости от страны проживания и ее соглашения с США.
4. НДС и налог с продаж
Во многих европейских странах ютуберы также могут cần учитывать налог на добавленную стоимость (НДС) на свои заработки, особенно если они продают продукты (например, мерч) или услуги.
Это не является проблемой в США, где налог с продаж применяется по-другому и обычно только к продаваемым физическим товарам.
5. Требования к отчетности
В США ютуберы должны отражать свой доход и расходы в графике С своей налоговой декларации, что требует подробного учета всех бизнес-расходов. Кроме того, это обязательное требование, если ваш доход превышает $600 в месяц.
В Европе требования к отчетности могут существенно различаться от страны к стране, и некоторые страны требуют более подробных отчетов, чем другие.
6. Профессиональные услуги
Обе регионы разрешают вычеты за профессиональные услуги, такие как юридические и бухгалтерские сборы. Однако степень, в которой они могут быть заявлены, может различаться в зависимости от местных налоговых законов.
Кстати, в США вы также можете получить частичный налоговый вычет за использование интернета и телефона, билеты, программное обеспечение и платные подписки, что, безусловно, является плюсом!
Хотя как американские, так и европейские ютуберы могут воспользоваться различными налоговыми вычетами, детали того, что можно вычесть, как удерживаются налоги и общих требований к отчетности могут существенно различаться. Поэтому для создателей в обоих регионах крайне важно консультироваться с налоговыми специалистами, знакомыми с местными законами, чтобы обеспечить соблюдение и максимизировать свои вычеты.
Удачи!
